Ewolucja prawa Unii Europejskiej w dziedzinie przeciwdziałania praniu pieniędzy

Niniejsza praca ma na celu ukazanie ewolucji prawa Unii Europejskiej w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy. Użyty w tytule termin „pranie pieniędzy” odnosi się do legalizowania nielegalnych zysków. Przedmiotem opracowania jest omówienie karnoprawnych unormowań z zakresu przeciwdziałania praniu pieniędzy i jego zwalczania w prawie Unii Europejskiej. Najpierw dokonano krótkiej charakterystyki rozwoju zjawiska prania pieniędzy w Stanach Zjednoczonych Ameryki i w prawie międzynarodowym oraz ich wpływ na rozwój prawa w UE . W pracy zostały omówione najważniejsze dyrektywy UE dotyczące uniemożliwienia korzystania z systemu finansowego w celu prania pieniędzy, przeciwdziałania korzystania z systemu bankowego w celu prania pieniędzy oraz finansowania terroryzmu, zabezpieczania i konfiskaty narzędzi służących do popełniania przestępstw i korzyści pochodzących z przestępstwa. Scharakteryzowano środki karnoprawne stosowane do zwalczania prania pieniędzy. Szczególny nacisk położony został na przepisy prawa dotyczące bezpieczeństwa finansowego państw członkowskich. Ponadto omówione zostały obowiązki rejestracji, przechowywania i zgłaszania transakcji finansowych oraz odpowiedzialność karnoprawna za niedopełnienie tych obowiązków. Omówiony został warunek pochodzenia przedmiotu wykonawczego przestępstwa prania pieniędzy z czynu źródłowego. Przybliżone zostały specjalne metody śledcze ułatwiające zdobywanie dowodów w sprawach związanych z praniem pieniędzy. Ponadto nakreślono okoliczności dotyczące omawianego procederu. Zwrócono uwagę na procedury podobne do prania pieniędzy oraz ujawniono skalę i źródła zjawiska na podstawie raportów Komisji Europejskiej, Eurojustu i Europolu. Na koniec pojawiły się informacje o bezpieczeństwie finansowym Unii Europejskiej.

This work aims to show the evolution of European Union law in the field of anti-money laundering. The term money laundering” that was used in the title refers to the legalization of illegal profits. The topic of the study is an analysis of criminal law regulations in the field of counteracting money laundering in European Union law. It includes a brief overview of development of money laundering in the United States of America as well as in the international law and impact it caused on the evolution of EU law. The paper discusses crucial EU directives regarding prevention of financial and banking system exploitaion for the purpose of money laundering and terrorism financing, security and confiscation tools and benefits related to committed crimes. Criminal law measures used to combat money laundering were characterized. Main emphasis was placed on legal regulations related to the financial security of the Member States of the European Union, which encompass obligations to register, store and report financial transactions, as well as criminal liability incurred as the result of failing to fulfill these obligations.Legal requirement concerning the origin of the proceeds of crime coming from the predicate offenses was also discussed. Special investigative methods that facilitate obtaining evidence in money laundering cases are presented. Moreover, the circumstances surrounding the discussed procedure were outlined. Based on the reports from European Commission, Eurojust and Europol, the study covers procedures similar to money laundering and also the scale and origins of the topic discussed. The paper concludes with information about the financial risks associated with money laundering within the European Union.