Money Laundering prevention and AML techniques

Praca Zapobieganie praniu pieniędzy oraz techniki AML koncentruje się na znaczeniu ram przeciwdziałania praniu pieniędzy (zwanych dalej AML) w sektorze finansowym. W artykule przedstawiono podstawowe typologie i techniki prania pieniędzy oraz opisano podstawowe metody zapobiegania. Ponadto podano i szczegółowo wyjaśniono podstawowe wytyczne legislacyjne dla Unii Europejskiej, Polski, a także społeczności międzynarodowej. Wreszcie, w artykule omówiono przykłady przypadków prania pieniędzy zidentyfikowanych i zbadanych przez organy ścigania.

The following thesis “Money Laundering prevention and AML techniques” focuses on the importance of the Anti Money Laundering (further referred to as “AML”) framework in the financial sector. The paper presents the elementary typologies and techniques of money laundering and describes the basic prevention methods. Furthermore, the core legislative guidelines for the European Union, Poland, and the international community are given and explained in detail. Finally, the paper elaborates on examples of money laundering cases identified and investigated by law enforcement.