PRZECIWDZIAŁANIE PRANIU PIENIĘDZY W POLSKIM I EUROPEJSKIM SYSTEMIE PRAWNYM

Niniejsza praca prezentuje regulacje prawne, występujące w Polsce oraz na terenie Unii Europejskiej, dotyczące przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu. Celem pracy jest przedstawienie zjawiska legalizacji dochodów, osiąganych niezgodnie z prawem, na tle obowiązujących norm. Istotą zrozumienia tematu jest zapoznanie się z pojęciem prania pieniędzy, technikami używanymi podczas realizacji procederu, a także etapami, w jakich on przebiega. Ponadto, w pracy znalazł się także materiał, ukazujący skutki działalności przestępczej, polegającej na wprowadzaniu nielegalnych środków majątkowych do systemów finansowych. Czytelnik uzyska niezbędną wiedzę na temat aktualnego systemu prawnego, w tym obowiązków wynikających z ustawy z dnia 1 marca 2018 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu na tle dyrektywy 2015/849 w sprawie zapobiegania wykorzystywaniu systemu finansowego do prania pieniędzy lub finansowania terroryzmu. Praca kończy się zaprezentowaniem sankcji, na które narażone są osoby lub podmioty dokonujące opisywanego przestępstwa, jak i niestosujące się do bieżących uregulowań.